Как вернуть сотни тысяч рублей за квартиру, ремонт, учебу и лечение

1. Нужна официальная работа

Каждый месяц ваша бухгалтерия удерживает с вашей зарплаты 13%. Это называется НДФЛ — налог на доходы физических лиц. Вычет — это когда вам возвращают этот налог. Поэтому, если вы получаете зарплату «в конверте» или официально числитесь безработным, получить вычет нельзя — вы не платите налог, и возвращать вам нечего.

Размер вычета зависит от зарплаты. Например, Максим получает в месяц на руки 30 тысяч рублей. Это означает, что ежемесячно за него платят 4500 рублей налогов, а за год — 54 тысячи (34500-13% х12). Вот эту сумму и можно вернуть. Если вы с такой зарплатой претендуете на сумму больше, вычет придется разбивать на несколько лет. Например, Максим купил квартиру и по закону может получить 260 тысяч рублей. Если его доходы не изменятся, он будет подавать документы на вычет в течение пяти лет и каждый год получать по 54 тысячи. Если бы он зарабатывал 50 тысяч в месяц, то мог бы возвращать за год по 90 тысяч, то есть всю сумму вычета получить за три года. Важно: делить на несколько лет можно только имущественный вычет. 

2. Социальные вычеты можно получать каждый год

Это расходы на лечение, обучение и спорт. Получать их можно каждый год, но есть лимиты.

• Лечение, обучение, а начиная с 2022 года еще и фитнес — суммарно максимум 15600 рублей в год. Можно оплатить обу­чение брата или сестры до 24 лет. Главное условие — у образовательного учреждения должна быть лицензия или иной документ, подтверждающий его статус учебного заведения, а у лечебного, соответственно, лицензия на право оказывать медицинские услуги.
• Расходы на обучение детей — 50 тысяч рублей в год, то есть вернут максимум 6500 рублей.
• На оплату дорогостоящего лечения лимита нет.

3. Имущественный вычет — получают раз в жизни

Самые большие вычеты — за покупку квартиры и проценты с ипотеки. За покупку квартиры или дома можно получить 260 тысяч рублей, но только раз в жизни. За уплаченные ипотечные проценты — 390 тысяч. 

Максимальная стоимость квартиры, с которой делается возврат, — два миллиона рублей (260 тысяч — это 13% от двух миллионов). Вы можете купить квартиру за три и за сто миллионов, но возврат сделают только с двух. Если вы купили дом в районе или комнату дешевле двух миллионов, можно получить часть вычета, а остальное при случае потом. А можно добрать недостающую сумму затратами на строительные материалы и работы, например, на составление проектной и сметной документации, покупку отделочных материалов, оплату работы специалистов. Но все расходы нужно будет подтвердить чеками из строительных магазинов и договорами с подрядчиком. Чтобы у налоговой возникло меньше вопросов, в договоре с мастерами, которые будут делать вам работы, нужно вписать работы с формулировками из раздела 43.3 общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Этот документ есть в свободном доступе в Интернете. Там перечислены отделочные работы, за которые дадут вычет. Например, укладка плитки, оклеивание стен обоями, монтаж паркетных и прочих деревянных покрытий пола, установка дверей и окон.

Вычет за ремонт можно получить, только если вы купили квартиру в новостройке у застройщика и без отделки. За квартиру на первичном рынке с чистовой отделкой или за любую квартиру на вторичном рынке налоговый вычет не дадут. В договоре купли-продажи или договоре долевого участия обязательно должно быть прописано, что квартира передается покупателю без отделки. 

Например: Расиля и Азат купили квартиру в новостройке за 3,5 млн рублей. Каждый из них может получить имущественный налоговый вычет со своей доли. Но до максимального размера вычета каждому из них не хватает по 250 тысяч рублей — доля каждого стоит по 1,75 млн рублей, и вычеты составят по 227 500 рублей. Поэтому супруги могут показать расходы на отделку в размере 500 000 руб­лей и получить максимальные вычеты. 

4. Подать заявку можно онлайн

Оформить налоговый вычет можно четырьмя способами:

• Через работодателя. Пишете заявление, бухгалтерия сама подает декларацию и отправляет ее в налоговую. У вас из зарплаты не удерживают подоходный налог 13%, пока не погасят всю сумму вычета. Вы получаете не всю сумму сразу, а как бы прибавку к зарплате, пока не вернете всю сумму вычета.
• Через налоговую инспекцию ФНС. Приходите, берете бланк и заполняете декларацию. Можно забрать бланк домой, спокойно заполнить и принести обратно или отправить по почте. Это самый неудобный и трудозатратный способ, так как можно поставить не там лишнюю точку с запятой, и придется все переделывать.
• Заказать декларацию специальной фирме, которая специализируется на этом. У таких фирм офис всегда рядом с налоговой. Скажу честно, я не рекомендую такой способ, потому что мне жаль отдавать деньги за то, что можно сделать самому за пять минут. Как сделать — это способ номер четыре.  
• В Интернете через личный кабинет налогоплательщика. Его адрес lkfl2.nalog.ru. Вместо регистрации подойдет учетная запись на Госуслугах. 

Заранее нужно сделать две вещи. 

Во-первых, получить электронную цифровую подпись. Это бесплатно и делается прямо на сайте — кликните на свое имя в правом углу и листайте меню вправо до пункта «Получить ЭП». Придумайте себе пароль — и, собственно, все готово.

Во-вторых, отсканируйте или аккуратно сфотографируйте все документы. Вам потребуются: 

• договор на обучение, лечение, фитнес (для себя или ребенка);
• лицензия образовательного учреждения (есть на официальном сайте);
• чеки на обучение, лечение. Важно: плательщиком в них должен значиться человек, получающий выплату; 
• договор купли-продажи квартиры без отделки (или договор участия в долевом строительстве);
• акт приема-передачи квартиры;
• документы, подтверждающие расходы на отделку; 
• документы, подтверждающие оплату покупки квартиры;
• выписка из ЕГРН о праве собственности на квартиру.

Выбирайте раздел «Доходы и вычеты», дальше «Получить вычет» и следуйте инструкциям. Это очень просто! Рассмотрение документов обычно занимает около трех месяцев, но в этом году, по информации деловых СМИ, процесс ускорят. Деньги вам пришлют на счет в банке.